廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣西壯族自治區(qū)城鎮(zhèn)污水生活垃圾處理設(shè)施建設(shè)利用國家開發(fā)銀行貸款管理辦法的通知

桂政辦發(fā)〔2009〕28號

各市、縣人民政府，自治區(qū)農(nóng)墾局，自治區(qū)人民政府各組成部門、各直屬機構(gòu)：

　　《廣西壯族自治區(qū)城鎮(zhèn)污水生活垃圾處理設(shè)施建設(shè)利用國家開發(fā)銀行貸款管理辦法》已經(jīng)自治區(qū)人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。  

　　　　　　　　　　　　　　　廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳

　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○九年二月二十四日

廣西壯族自治區(qū)城鎮(zhèn)污水生活垃圾處理設(shè)施建設(shè)
利用國家開發(fā)銀行貸款管理辦法

第一章  總  則

第一條  為全面推進城鎮(zhèn)污水生活垃圾處理設(shè)施建設(shè)（以下簡稱“污水垃圾處理設(shè)施建設(shè)”），改善環(huán)境質(zhì)量，促進我區(qū)經(jīng)濟社會全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，做好利用國家開發(fā)銀行污水垃圾處理設(shè)施建設(shè)專項貸款的管理工作，特制定本辦法。本辦法作為《廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣西壯族自治區(qū)人民政府利用國家開發(fā)銀行政府信用額度貸款資金管理辦法的通知》（桂政辦發(fā)〔2005〕105 號）的補充規(guī)定。

第二條  對國家開發(fā)銀行污水垃圾處理設(shè)施建設(shè)專項貸款，納入自治區(qū)政府信用平臺貸款管理范疇。

第三條  為盡快落實國家開發(fā)銀行專項貸款，由自治區(qū)人民政府授權(quán)自治區(qū)發(fā)展和改革委員會與指定借款人（廣西投資集團有限公司）簽訂《廣西壯族自治區(qū)城鎮(zhèn)污水生活垃圾處理設(shè)施項目委托代建協(xié)議》。指定借款人、項目用款人共同與國家開發(fā)銀行簽訂借款合同，三方的權(quán)利和責(zé)任由合同約定。

第四條  項目準(zhǔn)入條件

（一）項目用款人應(yīng)是具有獨立法人資格的經(jīng)濟實體，為國有企業(yè)或國有絕對控股企業(yè)。

（二）項目所在地的市、縣人民政府應(yīng)向自治區(qū)財政廳出具還款承諾函，明確貸款項目如不能按照借款合同規(guī)定的期限歸還貸款本息時，由自治區(qū)財政廳通過專項扣款的方式收回墊付資金。還款承諾函同時抄送廣西投資集團有限公司和國家開發(fā)銀行廣西分行。

（三）項目用款人的自治區(qū)主管部門應(yīng)向自治區(qū)財政廳出具承諾函，明確如不能按照借款合同規(guī)定的期限歸還貸款本息時，由自治區(qū)財政廳通過專項扣款的方式從其部門預(yù)算安排的財政撥款中收回自治區(qū)財政墊付的資金（下稱“墊付資金”）。承諾函同時抄送廣西投資集團有限公司和國家開發(fā)銀行廣西分行。

（四）項目用款人如為指定借款人下屬企業(yè)，則由指定借款人向自治區(qū)財政廳出具還款承諾函，明確如其下屬企業(yè)不能按照借款合同規(guī)定的期限歸還貸款本息時，則由指定借款人負(fù)責(zé)償還。還款承諾函抄送國家開發(fā)銀行廣西分行。

（五）屬自治區(qū)投資建設(shè)的，項目用款人應(yīng)提供經(jīng)自治區(qū)財政廳審定、與貸款額度相應(yīng)的抵押、擔(dān)保或扣款還款承諾；屬市、縣投資建設(shè)的，是否要求項目用款人采取抵押、質(zhì)押措施，由市、縣人民政府決定。

第二章  管理職責(zé)

第五條  相關(guān)職能部門主要職責(zé)

自治區(qū)發(fā)展改革委：經(jīng)自治區(qū)人民政府授權(quán)，負(fù)責(zé)為指定借款人出具向國家開發(fā)銀行申請借款和簽訂借款合同的書面通知；負(fù)責(zé)貸款項目的初審。

自治區(qū)財政廳：對列入初審范圍的貸款項目進行審核；監(jiān)督檢查貸款資金的使用和管理；對還款存在困難的項目安排補貼資金或貸款本息墊付資金，用于國家開發(fā)銀行貸款本息的按期償還。

第六條  項目用款人的自治區(qū)主管部門和所在市、縣人民政府主要職責(zé)

（一）負(fù)責(zé)向自治區(qū)發(fā)展改革委匯總報送項目申請。

（二）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)并督促用款人按期還本付息。

（三）如項目用款人存在還款困難，負(fù)責(zé)向自治區(qū)財政廳提出墊付貸款本息資金申請。

第七條  指定借款人主要職責(zé)

（一）匯總、編報年度污水垃圾處理設(shè)施建設(shè)專項貸款資金支出預(yù)算；匯總、編報月度和年度項目資金財務(wù)報表。

（二）根據(jù)與國家開發(fā)銀行簽訂的借款合同，向自治區(qū)財政廳報送還本付息資金計劃，確保按期償還國家開發(fā)銀行貸款本息。

（三）指定借款人與各項目用款人之間的管理職責(zé)由雙方按國家開發(fā)銀行的有關(guān)規(guī)定另行簽訂協(xié)議約定。

（四）對既往利用過指定借款人資金信用不好的項目用款人，以及既往信用不好的主管部門（公司）以其下屬機構(gòu)作為項目用款人的單位，指定借款人要在簽約前加強把關(guān)控制；同時將利用政府信用貸款的項目借款人相關(guān)情況反饋自治區(qū)發(fā)展改革委和財政廳，共同確保項目審核從嚴(yán)控制。

第八條  項目用款人主要職責(zé)

（一）及時上報資金使用計劃，保證工程建設(shè)進度，編制年度基本建設(shè)支出預(yù)算和年度基本建設(shè)財務(wù)決算；

（二）辦理工程與設(shè)備價款結(jié)算，控制費用性支出，合理、有效使用國家開發(fā)銀行貸款資金；

（三）組織編制項目的工程概預(yù)算，組織實施工程招投標(biāo)，合同簽訂、竣工驗收等工作；

（四）及時編制月度財務(wù)報表，項目竣工，及時編制竣工財務(wù)決算報表；

（五）及時上報還本付息計劃并按期還本付息，確保按期償還國家開發(fā)銀行貸款本息。

第三章  項目申報、審核、下達及調(diào)整

第九條  項目申報。屬于市、縣投資建設(shè)項目，由項目所在地市、縣人民政府報自治區(qū)全面推進城鎮(zhèn)污水生活垃圾處理設(shè)施建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和自治區(qū)發(fā)展改革委；屬于自治區(qū)投資建設(shè)項目，由項目所屬的自治區(qū)主管部門報自治區(qū)全面推進城鎮(zhèn)污水生活垃圾處理設(shè)施建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和自治區(qū)發(fā)展改革委。上述項目均同時抄送國家開發(fā)銀行廣西分行。

第十條  項目審核。自治區(qū)全面推進城鎮(zhèn)污水生活垃圾處理設(shè)施建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室會同自治區(qū)發(fā)展改革委負(fù)責(zé)對自治區(qū)主管部門和各市、縣人民政府上報的貸款項目進行初審，自治區(qū)財政廳負(fù)責(zé)審核用款人的資格、借款信用擔(dān)保或資產(chǎn)抵押等事項，審核貸款項目的配套能力、償債能力、地方政府或自治區(qū)級項目主管部門的承諾保證能力，最終審定還本付息及資金來源計劃、借款信用擔(dān)保或資產(chǎn)抵押等事項。自治區(qū)全面推進城鎮(zhèn)污水生活垃圾處理設(shè)施建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室會同自治區(qū)發(fā)展改革委、自治區(qū)財政廳及有關(guān)部門提出審核意見后，還應(yīng)提出申請專項貸款項目清單，征求國家開發(fā)銀行廣西分行意見，再上報自治區(qū)人民政府。

第十一條  項目下達。項目申報材料應(yīng)明確項目用款人，自治區(qū)發(fā)展改革委向指定借款人下達通知時，應(yīng)列明如下事項：具體項目的用款人；市、縣項目或自治區(qū)項目，如屬于自治區(qū)項目應(yīng)列明區(qū)直主管部門。

第十二條  項目調(diào)整。借款項目調(diào)整視同項目重新申報，按照借款項目申報流程辦理。

第四章  資金的償還

第十三條  項目用款人應(yīng)按合同約定還本付息，確保按期償還國家開發(fā)銀行貸款本息。

第十四條  如項目用款人存在還款困難，屬于區(qū)直部門（或企業(yè)）投資建設(shè)的，由區(qū)直主管部門于還本付息日前30日向自治區(qū)財政廳提出墊付申請；屬于市、縣投資建設(shè)的，先由市、縣財政安排資金對指定借款人進行補貼，按期還本付息；如到期無法償還的，應(yīng)于還本付息日前30日由市、縣人民政府向自治區(qū)財政廳提出墊付貸款本息資金的申請。自治區(qū)財政廳應(yīng)于還本付息前5日將墊付資金劃撥至指定借款人在國家開發(fā)銀行廣西分行開立的質(zhì)押專戶。

第十五條  屬于墊付區(qū)直主管部門投資建設(shè)項目貸款本息的財政資金，由自治區(qū)財政廳通過專項扣款的方式從其部門預(yù)算安排的財政撥款中收回自治區(qū)財政墊付資金；屬于墊付市、縣投資建設(shè)項目貸款本息的財政資金，由自治區(qū)財政廳通過年度結(jié)算專項扣款的方式收回墊付資金。

第十六條  財政補貼資金由各級財政部門列入同期年度財政預(yù)算，并報同級人民代表大會批準(zhǔn)。

第十七條  每年10月底前，項目用款人應(yīng)報送下一年度貸款本息償還計劃，由其區(qū)直主管部門或者所在市、縣財政部門蓋章確認(rèn)后統(tǒng)一報指定借款人，由指定借款人匯總并于11月底前報送自治區(qū)財政廳。

第十八條  建立償債準(zhǔn)備金制度。自治區(qū)財政廳在國家開發(fā)銀行開立償債準(zhǔn)備金專戶，該專戶余額不低于3億元，用于調(diào)劑償還廣西城鎮(zhèn)污水、生活垃圾處理設(shè)施等自治區(qū)政府信用平臺項目在開發(fā)銀行的貸款本息。

第十九條  還本付息日后5日內(nèi)，國家開發(fā)銀行應(yīng)將項目用款人還本付息的落實情況通報指定借款人，由指定借款人報自治區(qū)財政廳備案。

第五章  監(jiān)督和檢查

第二十條  指定借款人和項目用款人應(yīng)對貸款資金專款專用，不得截留、挪用和擠占。指定借款人對貸款資金的借、用、還情況編制專門的報表,對指定借款人自身項目以外的貸款，指定借款人單獨核算，單獨記賬，并在財務(wù)報表附注中予以說明。

第二十一條  用款人在貸款未清償完畢之前，發(fā)生關(guān)閉、撤銷、破產(chǎn)、合并、兼并、分立、改制、改變隸屬關(guān)系或預(yù)算體制變化、改變國有獨資地位或國有絕對控股地位等情況時，必須重新落實貸款償債責(zé)任后，方可辦理有關(guān)手續(xù)。項目用款人應(yīng)就政府信用債權(quán)的償債事項單獨報項目所在的市、縣人民政府同意，報自治區(qū)財政廳備案，并及時通知國家開發(fā)銀行。自治區(qū)投資建設(shè)的項目，凡用款人屬于上述情形導(dǎo)致從國有獨資、國有控股改變?yōu)椴辉倏毓傻模瑢嵤┣绊殘笞灾螀^(qū)財政廳審批。如果違反合同約定和本規(guī)定造成國有資產(chǎn)流失的，要追究用款人和主管部門領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

第二十二條  對專項貸款的使用和管理，實行部門和市、縣行政首長負(fù)責(zé)制，并納入各級政府部門工作目標(biāo)責(zé)任制進行考核。指定借款人負(fù)責(zé)將項目資金的使用情況進行整理、匯總，報自治區(qū)發(fā)展改革委、財政廳和建設(shè)廳。自治區(qū)發(fā)展改革委、財政廳和審計廳對用款人使用政府信用額度貸款項目建設(shè)過程中的招標(biāo)采購、資金使用進行監(jiān)督檢查和年度審計，發(fā)現(xiàn)截留、挪用和擠占項目資金，改變項目建設(shè)內(nèi)容、國有資產(chǎn)流失等問題的，負(fù)責(zé)通知國家開發(fā)銀行停止發(fā)放貸款，追回已發(fā)放的貸款。同時，依法移送有關(guān)部門追究相關(guān)人員的行政和法律責(zé)任。

第六章  其  他

第二十三條  污水垃圾處理設(shè)施建設(shè)項目用款人應(yīng)在國家開發(fā)銀行或國家開發(fā)銀行指定的商業(yè)銀行開立污水垃圾處理項目收費權(quán)質(zhì)押專戶，污水垃圾處理項目用款人、自治區(qū)財政廳、國家開發(fā)銀行和開戶銀行共同簽訂監(jiān)管協(xié)議，污水垃圾處理專項收費資金必須歸集入該專戶，其資金使用應(yīng)接受自治區(qū)財政廳和國家開發(fā)銀行的監(jiān)督。污水垃圾處理項目專項資金質(zhì)押專戶變更必須報經(jīng)自治區(qū)財政廳和國家開發(fā)銀行同意后才能辦理變更手續(xù)。

第二十四條  建立目標(biāo)責(zé)任制，采取獎懲措施。自治區(qū)有關(guān)部門將專項貸款落實情況納入指定借款人業(yè)績考核的范疇，支持鼓勵國有企業(yè)積極承擔(dān)公益性設(shè)施建設(shè)，對指定借款人承擔(dān)政府信用貸款所體現(xiàn)的社會貢獻和對其自身發(fā)展的影響給予酌情考慮。將污水垃圾處理設(shè)施建設(shè)和運營的情況、專項貸款管理情況納入各地經(jīng)濟社會發(fā)展綜合評價體系，作為市、縣政府領(lǐng)導(dǎo)干部綜合考核評價和污水垃圾處理企業(yè)負(fù)責(zé)人業(yè)績考核的重要內(nèi)容。